隨著2024財年的臨近,北新路橋集團及其部分子公司為提升稅務管理合規性、優化稅務籌劃并有效控制稅務風險,正式啟動了年度稅務審計咨詢業務的專項任務。本項工作旨在通過引入專業的第三方稅務咨詢服務,系統性地審視集團整體的稅務健康狀況,確保在復雜的法規環境下實現穩健運營。
一、 項目背景與目標
北新路橋集團作為基礎設施建設領域的骨干企業,業務板塊多元,涉稅事項復雜。國家稅收法律法規持續更新,稅務監管日趨嚴格與智能化。因此,集團決定對總部及部分重點子公司開展2024年度稅務審計咨詢,核心目標包括:
- 合規性審計:全面核查2023年度及2024年迄今的納稅申報與繳納情況,確保符合各項稅收法律法規,及時發現并糾正潛在的合規瑕疵。
- 風險識別與防控:系統評估集團在并購重組、跨區域經營、高新技術企業認定、研發費用加計扣除等特定業務中的稅務風險,建立預警與應對機制。
- 籌劃優化:結合行業特點與公司戰略,對增值稅、企業所得稅、個人所得稅等主要稅種進行合規性籌劃,挖掘合理的節稅空間,提升整體效益。
- 內控提升:審視并優化內部稅務管理制度與流程,提升財務與稅務團隊的協同能力和專業水平。
二、 咨詢服務范圍與內容
本次稅務審計咨詢將覆蓋集團總部及選定的重要子公司,服務內容深入且具體:
- 稅務健康檢查:對財務報表、納稅申報表、優惠備案資料等進行穿行測試與實質性分析。
- 專項稅務審計:針對重點交易(如重大合同、資產交易、關聯交易)進行專項稅務盡職調查與影響分析。
- 政策適用性分析:解讀最新稅收政策,評估其對集團各業務線的具體影響,并提供應用指導。
- 爭議應對支持:就歷史或可能發生的稅務稽查、評估、爭議事項提供專業分析與應對策略建議。
- 培訓與知識轉移:為集團相關人員進行專題培訓,傳遞最新稅政知識與實操技能。
三、 實施流程與預期成果
項目將遵循“計劃-調研-分析-報告-跟進”的標準流程:
- 前期準備與計劃:明確審計范圍、時間表與關鍵聯系人。
- 現場調研與資料收集:入駐各公司,獲取全面財務與業務數據。
- 深度分析與測試:運用專業工具與方法進行數據比對、風險掃描和籌劃模擬。
- 報告撰寫與溝通:形成詳細的稅務審計咨詢報告,包括發現的問題、風險評估、優化建議及整改方案,并與管理層進行多輪溝通。
- 后續支持與跟蹤:協助落實改進建議,并提供一段時間的咨詢支持。
預期核心成果將是一套完整的、可操作的《2024年度稅務健康診斷與優化報告》,以及相應的風險清單、籌劃方案與制度完善建議,為集團決策提供堅實可靠的稅務依據。
四、 重要意義
此次專項稅務審計咨詢,不僅是北新路橋集團應對監管、履行法定義務的常規動作,更是其邁向精細化、戰略性稅務管理的關鍵一步。通過前置性的專業審查與規劃,集團能夠:
- 筑牢合規底線,避免因稅務問題導致的聲譽損失與財務罰款。
- 在合法框架內優化稅負,直接貢獻于凈利潤的提升。
- 提升稅務管理的預見性和主動性,支持業務拓展與戰略決策。
- 塑造誠信納稅、規范治理的優秀企業公民形象。
北新路橋集團2024年度的稅務審計咨詢業務任務,是一次重要的戰略性健康體檢,旨在通過外部專業智慧賦能內部管理,確保集團在高質量發展的道路上行穩致遠。